Рейтинг банков

Рейтинг банков – это система оценки их деятельности, основанная на агрегатных показателях и характеристиках.

Рейтинг помогает ранжировать банки по их месту среди других кредитных институтов.

При проведении рейтинга основное внимание обращают на анализ финансовых показателей деятельности и качество менеджмента.

Цель рейтинга – определение степени надежности банка.

Основные подходы к оценке деятельности банков:
• собственный анализ других банков – участников межбанковского рынка;
• независимая экспертиза деятельности банков специализированными банковскими агентствами;
• рейтинговые оценки надзорных органов – наиболее объективны.

В мировой практике используются три основных метода построения рейтинга:
• номерной;
• балльный;
• индексный.

Наиболее распространен балльный метод. Система баллов предполагает присвоение каждому оценочному показателю определенного балла. В итоге дается сводная балльная оценка, которая позволяет отнести оцениваемый банк к той или иной группе надежности.

Широко известна американская рейтинговая система «CAMEL».
Так называемые CAMEL-факторы включают:
C – Capital Adeguacy – достаточность капитала;
А – Asset Quality – качество активов;
M – Managment – менеджмент;
E – Earnings – доходность;
L – Liguidity – ликвидность.

Взвешенный общий результат может составлять от 0 до 99 баллов,
в соответствии с которыми выделено пять оценочных групп:
А + 90 - 99 – сильная группа
А 70 - 89 – удовлетворительная
В + 50 - 69 – посредственная
В 30 - 49 – критическая
С 0 - 30 – неудовлетворительная

Сравнение с другими кредитными организациями должно быть корректным. Так, в США формируют около 25 групп сопоставимых по размерам, организационно-правовой форме, местоположению, периоду функционирования и т.п. банков.

Рейтинговые оценки российских банков. Построение рейтингов кредитных организаций в России началось после 1991 года. Их оценки носили в основном субъективный и стихийный характер и, как правило, не подтверждались практикой.

Причины недостоверности рейтинговых оценок:
• быстро меняющаяся макроэкономическая ситуация;
• краткий срок жизни многих банков;
• искажение банками финансовой отчетности;
• слабость рейтинговых методик.

Рейтинг ЦБ РФ включает четыре критерия, определяющих устойчивость банка:
• достаточность капитала;
• ликвидность банка;
• качество кредитного портфеля;
• рентабельность (прибыльность).

Финансовые показатели рассчитываются в соответствии с нормативами Банка России (Инструкции №110, №17). Особенность рейтинга Банка России состоит в его ориентации на своевременное выявление проблемных банков – менее надежных, требующих от ЦБ мер по упрочнению их финансового положения.

В периодической печати регулярно публикуются списки 100-200 крупнейших банков России. В них содержится информация о наиболее важных показателях деятельности этих банков, но размер банка не всегда свидетельствует о его надежности.

Банк России в целях организации банковского надзора проводит классификацию всех КО по двум категориям:
I категория. Финансово стабильные кредитные организации.
Группа 1. КО без недостатков в деятельности.
Группа 2. КО, имеющие недостатки в деятельности.
II категория. Проблемные кредитные организации.
Группа 3. КО, испытывающие серьезные финансовые трудности.
Группа 4. КО, находящиеся в критическом финансовом положении.

В связи с принятием ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» №177 –ФЗ от 23 декабря 2003 г. установлено, что банки – участники системы страхования вкладов должны соответствовать следующим требованиям Банка России (ст. 44 РЗ):
1. Учет и отчетность банка признаются Банком России досто-
верными;
2. Банк выполняет обязательные нормативы;
3. Финансовая устойчивость банка признается достаточной. Финансовая устойчивость оценивается по следующим показателям:
• достаточность и качество капитала;
• оценка качества и риска активов, размера резервов на потери;
• оценка качества управления банком, его операциями и рисками;
• оценка доходности (рентабельность активов, капитала, доходности отдельных видов операций банка);
• оценка ликвидности.

Источник: 
Костерина Т.М. - Банковское дело
Темы: